Inntekter og kostnader
Driftsinntekter og driftskostnader per periode, MNOK
Kostnadsstruktur FC26
Andel av samlede driftskostnader
FC26 mot budsjett
Postene som forklarer avviket mot BU26. Tall i TNOK.
Inntektsavvik
Over budsjett i grønt, under budsjett i rødt
Kostnadsdrivere
Kostnad over budsjett
Periodisering av prosjekttilskudd
Hvorfor FC26 viser underskudd mens den underliggende driften går med overskudd.
- Tilskuddet kom inn tidligere årOm lag 270 TNOK i prosjekttilskudd ble utbetalt og inntektsført i regnskapet for tidligere år.
- Prosjektkostnadene kommer i 2026Aktiviteten tilskuddet skal dekke gjennomføres i 2026. Kostnadene føres derfor i 2026-regnskapet.
- 2026 bærer kostnaden uten inntektenInntekt og kostnad havner i ulike år. Det trekker FC26 ned med om lag 270 TNOK uten at driften er svakere.
- Riktig sammenstilt gir FC26 overskuddFlyttes tilskuddet til samme år som kostnadene, viser FC26 et overskudd på om lag 130 TNOK.
FC26 før og etter periodisering
TNOK
BU27 – fra FC26 til budsjett
Hvordan resultatet beveger seg fra FC26 til BU27. Øvrige poster videreføres på FC26-nivå.
Forutsetninger og grep
BU27 mot FC26 per post. Resultateffekt i TNOK.
| Post | Grep | FC26 | BU27 | Effekt |
|---|
Resultatbro FC26 → BU27
Effekt på resultat, TNOK. Grønt styrker resultatet, rødt svekker.
Vis kontodetaljer
| Post | FC26 | BU27 | Resultateffekt |
|---|
Styringspunkter
FC26 som cut-off
Oktoberestimatet er felles tallgrunnlag for styret. Justeringer etter møtet føres i ny endelig versjon.
BU27 styres aktivt
Lavere søkte tilskudd møtes med færre tunge turneringskostnader, lavere utstyrsnivå, strammere honorarer og et nøkternt dugnadsanslag.
Rammer for videre utvikling
Dagens utviklingstempo videreføres med tydelige rammer for bemanning, prosjektfinansiering og styreforankring.